Escrit per Josep Patau
Tots els subjectes obligats per la Llei de Prevenció del Blanqueig de Capitals, inclosos advocats, procuradors o altres professionals independents en aquelles qüestions que els afectant han de disposar a partir d´ara amb canals específics per a la denúncia interna de conductes contràries a la llei o als procediments interns de l´entitat per permetre el compliment de la mateixa.
Així, s´estableix en el Reial decret llei 11/2018, de 31 d´agost, que trasllada a l´Quarta Directiva europea sobre la matèria, i que estén l´obligació de crear canals de denúncia a les administracions públiques perquè puguin rebre denúncies sobre potencials incompliments pels subjectes obligats sobre les exigències de la normativa de prevenció del blanqueig.
Els subjectes obligats han d´establir procediments interns perquè els seus empleats, directius o agents puguin comunicar, fins i tot anònimament, informació rellevant sobre possibles incompliments d´aquesta llei, la seva normativa de desenvolupament o les polítiques i procediments implantats, comesos en el si del subjecte obligat.
Aquests procediments podran integrar-se en els sistemes de compliment legislatiu -Compliance-establerts per a la comunicació d´informacions sobre la comissió d´actes o conductes que puguin ser contraris a la resta de normativa general o sectorial aplicable.
A aquests sistemes i procediments se´ls ha d´aplicar el que disposa la normativa de protecció de dades de caràcter personal per als sistemes d´informació de denúncies internes. També, hauran, els subjectes obligats, adoptar mesures per garantir que els empleats, directius o agents que informin de les infraccions comeses en l´entitat siguin protegits enfront de represàlies, discriminacions i qualsevol altre tracte injust.
No obstant això, el RDL adverteix que aquest mecanisme no substitueix la necessària existència de mecanismes específics i independents de comunicació interna d´operacions sospitoses d´estar vinculades amb el blanqueig de capitals o el finançament del terrorisme per part d´empleats.
D´altra banda, la normativa estén el tractament de les mesures de diligència reforçada a totes les persones amb responsabilitat pública, tant nacionals com estrangeres. Fins ara, només les persones amb responsabilitat pública estrangeres eren objecte d´aplicació d´automàtica d´aquestes mesures.
Altres objectius de la transposició en matèria de Prevenció de Blanqueig de Capitals i Finançament del Terrorisme (PBC & FT) són:
– Reduir de 15.000 a 10.000 euros el llindar en què els comerciants de béns que utilitzen l´efectiu com a mitjà de pagament, estan obligats a complir amb les obligacions de prevenció del blanqueig de capitals.
– S´adapten els límits de les sancions i es creen nous tipus infractors, incrementant l´import de les multes. L´import mínim a partir d´ara serà de 150.000 euros i l´import màxim, el 10% sobre el volum de negocis anual total del subjecte obligat o 10.000.000 euros.
– S´incorpora l´element addicional de la publicitat anònima de les sancions imposades en cas i que s´acordi la no publicació.
– Crear l´obligació de registre de prestadors de serveis a societats i fideïcomisos.